目  录

第一部分 皖江职业教育中心学校概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 皖江职业教育中心学校2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 皖江职业教育中心学校2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

皖江职业教育中心学校2020年度单位决算情况

 

第一部分皖江职业教育中心学校概况

一、 主要职责

立足于马鞍山、辐射长三角，坚持“内涵、特色、效益”总体发展战略。以中专全日制办学为主、适度举办中高职一体教育、国际合作教育,大力开展社会培训工作；以区域建设、产业发展和经济社会需求为导向，培养面向生产、服务、管理一线的具有“工匠精神”的中高等技术技能型人才。努力把学校建设成为以工科为主、升学与就业并举、工经管等学科协调发展、“特色鲜明、省内一流、全国知名”的中等专业学校。

二、单位决算构成

无下属单位的说明为：皖江职业教育中心学校2020年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 皖江职业教育中心学校2020年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

收入支出决算总表

					公开01表
部门：皖江职业教育中心学校					金额单位：万元
收入				支出
项 目			金额	项目		金额
栏 次
一、一般公共预算财政拨款收入			5638.12	一、一般公共服务支出		39.14
二、政府性基金预算财政拨款收入				二、外交支出
三、国有资本经营预算财政拨款收入				三、国防支出
四、上级补助收入				四、公共安全支出
五、事业收入			188.02	五、教育支出		5695.56
六、经营收入				六、科学技术支出
七、附属单位上缴收入				七、文化旅游体育与传媒支出
八、其他收入				八、社会保障和就业支出
				九、卫生健康支出
				十、节能环保支出
				十一、城乡社区支出
				十二、农林水支出
				十三、交通运输支出
				十四、资源勘探信息等支出
				十五、商业服务业等支出
				十六、金融支出
				十七、援助其他地区支出
				十八、自然资源海洋气象等支出
				十九、住房保障支出
				二十、粮油物资储备支出
				二十一、国有资本经营预算支出
				二十二、灾害防治及应急管理支出
				二十三、其他支出
				二十四、债务还本支出
				二十五、债务付息支出
				二十六、抗疫特别国债安排的支出
本年收入合计			5826.14	本年支出合计		5775.98
使用非财政拨款结余				结余分配
年初结转和结余			202.25	年末结转和结余		252.42
总计			6028.4	总计		6028.4

收入决算表

										公开02表
部门：皖江职业教育中心学校							金额单位：万元
功能分类科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入				经营收入	附属单位上缴收入		其他收入
							小计		其中：教育收费
类	款	项	合计	5,826.14	5,638.12	0.00	188.02		71.34		0.00	0.00		0.00
201			一般公共服务支出	39.14	39.14	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
20110			人力资源事务	39.14	39.14	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2011008			引进人才费用	39.14	39.14	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
205			教育支出	5,745.73	5,557.70	0.00	188.02		71.34		0.00	0.00		0.00
20502			普通教育	1,011.10	1,011.10	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2050299			其他普通教育支出	1,011.10	1,011.10	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
20503			职业教育	4,733.84	4,545.81	0.00	188.02		71.34		0.00	0.00		0.00
2050301			初等职业教育	290.75	290.75	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2050302			中等职业教育	4,372.89	4,184.86	0.00	188.02		71.34		0.00	0.00		0.00
2050399			其他职业教育支出	70.20	70.20	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
20599			其他教育支出	0.79	0.79	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2059999			其他教育支出	0.79	0.79	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
208			社会保障和就业支出	40.66	40.66	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
20808			抚恤	40.66	40.66	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2080801			死亡抚恤	40.66	40.66	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
210			卫生健康支出	0.62	0.62	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
21012			财政对基本医疗保险基金的补助	0.62	0.62	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2101202			财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助	0.62	0.62	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00		0.00

 

支出决算表

																公开03表
	部门：皖江职业教育中心学校															金额单位：万元
功能分类科目编码					科目名称			本年支出合计		基本支出		项目支出			上缴上级支出		经营支出	对附属单位补助支出
类		款		项	栏次			1		2		3			4		5	6
					合计			5,775.98		5,004.84		771.13			0.00		0.00	0.00
201					一般公共服务支出			39.14		39.14		0.00			0.00		0.00	0.00
20110					人力资源事务			39.14		39.14		0.00			0.00		0.00	0.00
2011008					引进人才费用			39.14		39.14		0.00			0.00		0.00	0.00
205					教育支出			5,695.56		4,924.43		771.13			0.00		0.00	0.00
20502					普通教育			865.75		509.00		356.75			0.00		0.00	0.00
2050299					其他普通教育支出			865.75		509.00		356.75			0.00		0.00	0.00
20503					职业教育			4,829.02		4,414.64		414.39			0.00		0.00	0.00
2050301					初等职业教育			290.75		290.75		0.00			0.00		0.00	0.00
2050302					中等职业教育			4,371.76		4,123.89		247.88			0.00		0.00	0.00
2050399					其他职业教育支出			166.51		0.00		166.51			0.00		0.00	0.00
20599					其他教育支出			0.79		0.79		0.00			0.00		0.00	0.00
2059999					其他教育支出			0.79		0.79		0.00			0.00		0.00	0.00
208					社会保障和就业支出			40.66		40.66		0.00			0.00		0.00	0.00
20808					抚恤			40.66		40.66		0.00			0.00		0.00	0.00
2080801					死亡抚恤			40.66		40.66		0.00			0.00		0.00	0.00
210					卫生健康支出			0.62		0.62		0.00			0.00		0.00	0.00
21012					财政对基本医疗保险基金的补助			0.62		0.62		0.00			0.00		0.00	0.00
2101202					财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助			0.62		0.62		0.00			0.00		0.00	0.00

 

财政拨款收入支出决算总表

						公开04表
部门：皖江职业教育中心学校						金额单位：万元
收入			支出
项    目		金额	项目		一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款		5638.12	一、一般公共服务支出		39.14
二、政府性基金预算财政拨款			二、外交支出
三、国有资本经营预算财政拨款			三、国防支出
			四、公共安全支出
			五、教育支出		5507.54
			六、科学技术支出
			七、文化旅游体育与传媒支出
			八、社会保障和就业支出		40.66
			九、卫生健康支出
			十、节能环保支出
			十一、城乡社区支出
			十二、农林水支出
			十三、交通运输支出
			十四、资源勘探信息等支出
			十五、商业服务业等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地区支出
			十八、自然资源海洋气象等支出
			十九、住房保障支出
			二十、粮油物资储备支出
			二十一、国有资本经营预算支出
			二十二、灾害防治及应急管理支出
			二十三、其他支出
			二十四、债务还本支出
			二十五、债务付息支出
			二十六、抗疫特别国债安排的支出
本年收入合计		5638.12	本年支出合计		5587.95
年初财政拨款结转和结余		202.25	年末财政拨款结转和结余		252.42
一般公共预算财政拨款		202.25
政府性基金预算财政拨款
国有资本经营预算财政拨款
总计		5840.37	总计		5840.37

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

						公开05表
部门：皖江职业教育中心学校					金额单位：万元
功能分类科目编码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计	5,587.95	4,816.82	771.13
201			一般公共服务支出	39.14	39.14	0.00
20110			人力资源事务	39.14	39.14	0.00
2011008			引进人才费用	39.14	39.14	0.00
205			教育支出	5,507.54	4,736.40	771.13
20502			普通教育	865.75	509.00	356.75
2050299			其他普通教育支出	865.75	509.00	356.75
20503			职业教育	4,641.00	4,226.61	414.39
2050301			初等职业教育	290.75	290.75	0.00
2050302			中等职业教育	4,183.74	3,935.86	247.88
2050399			其他职业教育支出	166.51	0.00	166.51
20599			其他教育支出	0.79	0.79	0.00
2059999			其他教育支出	0.79	0.79	0.00
208			社会保障和就业支出	40.66	40.66	0.00
20808			抚恤	40.66	40.66	0.00
2080801			死亡抚恤	40.66	40.66	0.00
210			卫生健康支出	0.62	0.62	0.00
21012			财政对基本医疗保险基金的补助	0.62	0.62	0.00
2101202			财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助	0.62	0.62	0.00

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

															公开06表
	部门：皖江职业教育中心学校														金额单位：万元
经济分类科目编码		科目名称		金额	经济分类科目编码			科目名称		金额		经济分类科目编码		科目名称		金额
301		工资福利支出		3,814.90	302			商品和服务支出		549.55		307		债务利息及费用支出		0.00
30101		基本工资		857.31	30201			办公费		15.03		30701		国内债务付息		0.00
30102		津贴补贴		548.08	30202			印刷费		0.75		30702		国外债务付息		0.00
30103		奖金		697.22	30203			咨询费		0.00		30703		国内债务发行费用		0.00
30106		伙食补助费		22.00	30204			手续费		0.06		30704		国外债务发行费用		0.00
30107		绩效工资		636.37	30205			水费		28.02		310		资本性支出		0.00
30108		机关事业单位基本养老保险缴费		382.23	30206			电费		112.37		31001		房屋建筑物购建		0.00
30109		职业年金缴费		74.53	30207			邮电费		8.10		31002		办公设备购置		0.00
30110		职工基本医疗保险缴费		229.03	30208			取暖费		0.00		31003		专用设备购置		0.00
30111		公务员医疗补助缴费		0.00	30209			物业管理费		195.80		31005		基础设施建设		0.00
30112		其他社会保障缴费		59.76	30211			差旅费		1.24		31006		大型修缮		0.00
30113		住房公积金		290.75	30212			因公出国（境）费用		0.00		31007		信息网络及软件购置更新		0.00
30114		医疗费		0.00	30213			维修(护)费		18.11		31008		物资储备		0.00
30199		其他工资福利支出		17.63	30214			租赁费		0.47		31009		土地补偿		0.00
303		对个人和家庭的补助		452.37	30215			会议费		0.00		31010		安置补助		0.00
30301		离休费		0.00	30216			培训费		0.09		31011		地上附着物和青苗补偿		0.00
30302		退休费		62.11	30217			公务接待费		0.00		31012		拆迁补偿		0.00
30303		退职（役）费		0.00	30218			专用材料费		9.02		31013		公务用车购置		0.00
30304		抚恤金		40.66	30224			被装购置费		0.00		31019		其他交通工具购置		0.00
30305		生活补助		12.54	30225			专用燃料费		0.00		31021		文物和陈列品购置		0.00
30306		救济费		0.00	30226			劳务费		63.99		31022		无形资产购置		0.00
30307		医疗费补助		0.00	30227			委托业务费		0.00		31099		其他资本性支出		0.00
30308		助学金		7.35	30228			工会经费		75.22		312		对企业补助		0.00
30309		奖励金		328.49	30229			福利费		0.79		31201		资本金注入		0.00
30310		个人农业生产补贴		0.00	30231			公务用车运行维护费		0.00		31203		政府投资基金股权投资		0.00
30311		代缴社会保险费		0.00	30239			其他交通费用		0.03		31204		费用补贴		0.00
30399		其他对个人和家庭的补助		1.23	30240			税金及附加费用		0.00		31205		利息补贴		0.00
					30299			其他商品和服务支出		20.48		31299		其他对企业补助		0.00
												399		其他支出		0.00
												39906		赠与		0.00
												39907		国家赔偿费用支出		0.00
												39908		对民间非营利组织和群众性自治组织补贴		0.00
												39999		其他支出		0.00
人员经费合计				4,267.27	公用经费合计											549.55

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：皖江职业教育中心学校

金额单位：万元

功能分类 科目编码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

项目支出结转

项目支出结余

类

款

项

合计

注：皖江职业教育中心学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：皖江职业教育中心学校 金额单位：万元
功能分类 科目编码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计

注：皖江职业教育中心学校没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

第三部分 皖江职业教育中心学校2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计6028.4万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计6028.4万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少370.04万元，下降5.8%，主要原因：一是中职中学生资助资金较2019年减少130.09万元；二是中央下达质量提升计划资金较2019年减少77.3万元，三是成人与职业教育资金较2019年减少87.18万元。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计5826.14万元，其中：财政拨款收入5638.12万元，占96.8%；事业收入188.02万元，占3.2%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计5775.98万元，其中：基本支出5004.84万元，占86.6%；项目支出771.13万元，占13.4%；经营支出0万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计5840.37万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计5840.37万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少321.24万元，下降5.2%，主要原因：一是中职中学生资助资金较2019年减少130.09万元；二是中央下达质量提升计划资金较2019年减少77.3万元，三是成人与职业教育资金较2019年减少87.18万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5587.95万元，占本年支出的9.7%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少371.41万元，下降6.2%。主要原因一是中职中学生资助资金、中央下达质量提升计划资金较2019年下降207.39万元；二是地方教育费附加成人与职业教育经费较2019年下降87.18万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5587.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出39.14万元，占0.7%;教育（类）支出5507.54万元，占98.6%；科学技术（类）支出0万元，占0.0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0.0%；社会保障和就业（类）支出40.66万元，占0.7%；农林水（类）支出0万元，占0.0%；住房保障（类）支出0万元，占0.0%；卫生健康（类）支出0.62万元，占0.0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3104.13万元，支出决算为5587.95万元，完成年初预算的180.0%。决算数大于预算数的主要原因:一是基本支出预算中不包括中职中学生资助资金；二是项目支出预算中不包括中央下达质量提升计划资金。其中:基本支出4816.82万元，占86.2%；项目支出771.13万元，占13.8%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为39.14万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加引进人才费用。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为865.75万元，决算数大于预算数的主要原因是地方教育费附加的成人与职业教育、校舍维护费预算在上级部门。

3.教育（类）职业教育（款）初等职业教育（项）。年初预算为290.75万元，支出决算为290.75万元，完成年初预算的100%。

4. 教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为2812.59万元，支出决算为4183.74万元，完成年初预算的148.8%，决算数大于预算数的主要原因是中央下达质量提升计划资金、省级补助资金、中职学生资助资金年初无预算所致。

5．教育（类）职业教育（款）其他职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为166.51万元，决算数大于预算数的主要原因是中央下达质量提升计划资金年初无预算。

6．教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的100%。

7．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为40.66万元，决算数大于预算数的主要原因是根据实际发生数申请预算，年初无预算。

8．卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.62万元，决算数大于预算数的主要原因是年底财政划拨城乡医疗居民补助款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出4816.82万元，其中：人员经费4267.27万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费549.55万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

皖江职业教育中心学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

皖江职业教育中心学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，皖江职业教育中心学校机关运行经费支出1320.68万元，比2019年减少26.86万元，下降2.0%，主要原因是日常办公中力行节俭、提高资金使用效率。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，皖江职业教育中心学校政府采购支出总额396.11万元，其中：政府采购货物支出396.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日， 皖江职业教育中心学校共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备4台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2020年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金233.35万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，政府采购尾款项目完成绩效目标较好，应付政府采购尾款已足额按期支付。教育发展基金、教育教学经费、校内资助三个项目基本完成绩效目标，但预算执行率较低，主要原因是该三个项目支出由非税收入资金安排，受疫情以及预算估计不足等因素影响，2020年度非税收入短收，没有达到预期非税收入额，根据非税收入预算管理规定以收定支，当年非税收入已全部支出，收支平衡。下一步改进措施:一是切实加强非税收入管理，精准预算；二是充分应用绩效评价结果，不断提高非税收入收支预算管理水平。

我单位对2020年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，我单位已按照预算积极履职，强化管理，较好的完成预算，基本实现绩效目标，严格执行无预算不支出。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，提升预算管理水平。预算执行中存在问题主要是预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
   2.单位决算中项目绩效自评结果。

皖江职业教育中心学校在2020年度单位决算中反映“教育教学经费”项目绩效自评结果。

教育教学经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.4分。全年预算数为195.37万元，执行数为105.86万元，完成预算的 54.2%。项目绩效目标完成情况:一是提高专业教师配比率满足中职专业发展;二是提高中职学校服务经济社会发展能力。发现的主要问题及原因: 预算执行率低主要是短收造成的，根据非税收入预算管理规定以收定支、收支平衡，当年实现的全部非税收入已全部用于弥补学校办学经费支出。下一步改进措施:一是科学构建该项目绩效评价体系；二是充分应用绩效评价结果，根据绩效考评结果，分析该项目使用和管理中存在的问题，通过调整结构、完善管理等措施，强化资金分配使用监管，提高资金使用效益。

公开上述项目的《项目支出绩效自评表》。

项目支出绩效自评表
（  2020  年度）
项目名称			教育教学经费
主管部门			马鞍山市教育局				实施单位	皖江职业教育中心学校
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：		195.37		105.86		10	54.2%	5.4
			其中：本年财政拨款						-		-
			上年结转资金						-		-
			其他资金		195.37		105.86		-		-
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	最大限度的增加学校非税收入，用于弥补学校办学经费不足，以收定支。						预算执行率低的主要原因是短收造成的，根据非税收入预算管理规定以收定支，已实现收支平衡。当年非税收入已用于弥补学校聘用人员经费支出。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	指标1：公务接待费			5万元	0.7万元	10	10
			指标2：公务用车运维费			10万元	7.3万元	10	10
			指标3：聘用人员工资			120万元	97.86万元	10	10
		质量指标	指标1：经费支出合规性			按制度执行	实报实销	10	10
		成本指标	指标1：三公经费控制率			≦15%	10%	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	指标1：毕业生就业率			≧95%	95%	10	10
		社会效益 指标	指标1：对服务支持经济发展能力的影响程度			明显	明显	10	10
		可持续影 响指标	指标1：对促进学校健康发展的影响程度			明细	明显	10	10
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	指标1：学校满意度			满意	满意	5	5
			指标2：教师满意度			满意	满意	5	5
总分								100	95.4

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

皖江职业教育中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”

经费支出决算情况说明

一、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

项  目	预 算 数	决 算 数
合  计	15.00	7.96
因公出国（境）费	0	0
公务接待费	5.00	0.66
公务用车购置及运行维护费	10.00	7.30
其中：公务用车运行维护费	10.00	7.30
公务用车购置费	0	0

 

二、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

皖江职业教育中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15万元，支出决算为7.96万元，完成预算的53.07%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

皖江职业教育中心学校 2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%;公务接待费支出决算0.66万元，占8.29%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.3万元，占91.71%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，2020年度皖江职业教育中心学校因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。

   2.公务接待费支出0.66万元。2020年度皖江职业教育中心学校国内公务接待共5批次（其中外事接待0批次），45人次（其中外事接待0人次）。经费使用贯彻党中央“八项规定”和安徽省实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《马鞍山市市直机关外宾接待经费管理办法》（马财〔2014〕100号）、《马鞍山市市直机关国内公务接待管理暂行办法》（马财〔2016〕477号）相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费支出7.30万元。2020年度没有安排公务用车购置费。公务用车运行维护费7.30万元。截至2020年12月31日， 皖江职业教育中心学校开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。